Dobrovoljni penzijski fond DELTA GENERALI Beograd

Poslovno ime Društva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom: Akcionarsko društvo za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom DELTA GENERALI Beograd, Milentija Popovića 7b

Sedište Društva je u Beogradu, Novi Beograd, Milentija Popovića 7b

Internet adresa: www.penzijskifond.rs , www.deltagenerali.rs

Broj i datum rešenja NBS: G-br 8072 od 8.09.2006.

Broj u registru dobrovoljnih penzijskih fondova NBS: 1000071

Datum rešenja NBS o davanju saglasnosti na prospekt Dobrovoljnog penzijskog fonda Delta Generali: 20.05.2010.

Datum objavljivanja prve vrednosti investicione jedinice: 15.11.2006.

Napomena:
ORGANIZOVANJE FONDA I UPRAVLJANJE FONDOM JE ISKLJUČIVA DELATNOST DRUŠTVA ZA UPRAVLJANJE FONDOM. SREDSTVA FONDA ODVOJENA SU OD SREDSTAVA DRUŠTVA ZA UPRAVLJANJE FONDOM.

Podaci o društvu za upravljanje fondom
Upravni odbor ima tri člana od kojih je jedan direktor Društva.

1. Nataša Marjanović, CFA - predsednik Upravnog odbora i direktor Društva
2. Fabio Martinelli - član
3. Teodora Milenković - član

Upravni odbor je nadležan za odlučivanje o pitanjima koja se odnose na:
- odobravanje plana investiranja sredstava Fonda i razmatranje izveštaja o investiranju sredstava,
- kontrolu tačnosti finansijskih izveštaja i informacija,
- upravljanje razvojem i strategijom Društva,
- druga pitanja u skladu sa zakonom i aktima Društva.

Osnivač Društva sa ukupnim učešćem u osnovnom kapitalu Društva u visini od 100% je Akcionarsko društvo za osiguranje DELTA GENERALI OSIGURANJE Beograd, Milentija Popovića 7b.

Visina osnovnog kapitala Društva iznosi 135.000.000,00 RSD.

Visina kapitala Društva iznosi 183.454.621,29 RSD.

Registarski broj: 151391

Naziv Fonda:
Dobrovoljni penzijski fond DELTA GENERALI, Beograd

Eksterni revizor:
PricewaterhouseCoopers d.o.o.
Makedonska 30
11000 Beograd

Uvid u opšte akte i finansijske izveštaje Društva može se ostvariti svakim radnim danom od 8.30 do 16.30 časova u sedištu Društva.

Kastodi banka:
UniCredit Bank, Srbija ad Beograd
Rajićeva 27-29, 11000 Beograd.

Kastodi banka obavlja usluge prema zakonu o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim planovima. Kastodi banka je dužna da izvršava naloge Društva za upravljanje, osim ako oni nisu u suprotnosti sa zakonom i prospektom Fonda.

Skraćeni prospekt Dobrovoljnog penzijskog fonda Delta Generali Beograd

Dobrovoljni penzijski fond Delta Generali je prvi privatni penzijski fond koji je dobio dozvolu za rad Narodne banke Srbije. Dobrovoljni penzijski fond Delta Generali je institucija u koju članovi Fonda uplaćuju penzijske doprinose radi štednje. Fond treba da upotpuni državni sistem penzijskog osiguranja i omogući budućim penzionerima dodatne prihode u trećem dobu. Sredstva se investiraju u ime i za račun svih članova Fonda, s ciljem ostvarivanja najboljih prinosa uz minimalne rizike ulaganja. Imovina Fonda je isključivo u svojini članova Fonda i potpuno je odvojena od imovine Društva koje upravlja Fondom.

Naime, imovina Fonda ne može ući u sastav likvidacione ili stečajne mase društva za upravljanje, kastodi banke ili drugih subjekata niti se može koristiti za izmirenje obaveza članova dobrovoljnog penzijskog fonda i drugih lica prema trećim licima.

Dakle, imovina Fonda se ne može otuđiti, već ostaje u vlasništvu članove Fonda srazmerno iznosu akumuliranih sredstava na ličnim računima članova Fonda.

Cilj ovog prospekta je da pruži podrobnije informacije o penzijskim fondovima uopšte i o pravima članova Dobrovoljnog penzijskog fonda Delta Generali.

31.12.2009.
Vrednost neto imovine (RSD)	1.772.829.513,66
Naknada za upravljanje	2% od neto imovine fonda
Naknada pri uplati doprinosa*	do 3 %
Prinos fonda od osnivanja	6,72%
Prinos u 2009. godini	15,20%
Minimalni iznos penzijskog doprinosa (RSD)	1.000,00
Struktura imovine fonda (u procentima)
- Državne obveznice	21,38%
- Akcije – A listing	2,72%
- Akcije – nelistirane	5,11%
- Oročeni depoziti	4,60%
- Sredstva na transakcionim računima	18,08%
- Zapisi trezora	48,11%

Imovina Fonda ulaže se sa ciljem povećanja ukupnog prinosa u korist njegovih članova, u skladu sa sledećim načelima:

1) načelo sigurnosti imovine Fonda (portfolio Fonda sadrži hartije od vrednosti izdavalaca sa visokim kreditnim rejtingom);
2) načelo diversifikacije portfolia (portfolia Fonda sadrži hartije od vrednosti koje se razlikuju prema vrsti i izdavaocima, i prema drugim obeležjima);
3) načelo održavanja odgovarajuće likvidnosti (portfolia Fonda sadrži hartije od vrednosti koje je moguće brzo i efikasno kupiti i prodati po relativno ujednačenoj i stabilnoj ceni).

U skladu sa zakonom i odlukama NBS, imovina Fonda se može ulagati:

1) u dužničke hartije od vrednosti koje izdaju Narodna banka Srbije i Republika Srbija, kao i u hartije od vrednosti koje izdaju pravna lica uz garanciju Republike Srbije – do 100%;
2) u dužničke hartije od vrednosti koje izdaju jedinice teritorijalne autonomije i lokalne samouprave u Republici Srbiji – do 20%;
3) u dužničke hartije od vrednosti koje izdaju pravna lica sa sedištem u Republici Srbiji – do 20% imovine Fonda;
4) u hipotekarne obveznice koje se izdaju na teritoriji Republike Srbije – do 30%;
5) u depozitne potvrde koje izdaju banke sa sedištem u Republici Srbiji – do 20%;
6) u akcije pravnih lica sa sedištem u Republici Srbiji koje se nalaze na listingu A Beogradske berze – do 40%;
7) u akcije pravnih lica sa sedištem u Republici Srbiji koje se ne nalaze na listingu A Beogradske berze – do 10%;
8) u inostranstvu do 10% i to:
• u dužničke hartije od vrednosti koje izdaju strane države i međunarodne finansijske institucije,
• u dužničke hartije od vrednosti pravnih lica sa sedištem u državama članicama Evropske unije ili u državama članicama Organizacije za ekonomsku saradnju i razvoj (OECD),
• u akcije pravnih lica sa sedištem u državama članicama Evropske unije ili OECD,
• u depozitne potvrde koje izdaju banke sa sedištem u državama članicama Evropske unije ili OECD, na osnovu deponovanih hartija od vrednosti;
9) u nepokretnosti – do 15%;
Vrednost nepokretnosti u koje se ulaže imovina Fonda obavezno procenjuje ovlašćeni procenjivač. Nepokretnosti moraju biti osigurane od svih rizika.
10) u novčane depozite kod banaka – do 5%.

Investiciona politika Fonda je izrazito konzervativna. Tu se prvenstveno vodi računa o sigurnosti imovine Fonda, a potom o profitabilnosti ulaganja (investicione odluke donose se na osnovu osnovnih stručnih kao i analiza rizika pojedinačnih vrednosti i celokupnog portfolia).

Akcionarsko društvo za upravljanje Dobrovoljnim penzijskim fondom DELTA GENERALI Beograd, Milentija Popovića 7b, nastoji da pravilnim upravljanjem sredstvima Fonda njegovim članovima obezbedi dugoročnu sigurnost, zaštitu od mogućeg slabljenja dinara i optimalni rast u odnosu na preuzeti rizik.

Rizici predstavljaju verovatnoću nastanka negativnih efekata na poslovni i finansijski položaj Društva i Fonda.

1. Tržišni rizik predstavlja verovatnoću nastanka negativnih efekata na vrednost imovine Fonda uzrokovanih promenama na tržištu. Tu spadaju: rizik promene kamatnih stopa, rizik promena cena hartija od vrednosti, rizik promena cena nepokretnosti i valutni rizik.

Društvo se od tržišnog rizika brani diversifikacijom. Naime, samo se deo imovine može uložiti u pojedine hartije od vrednosti, a one se razlikuju po vrsti i izdavaocima. Međutim, kako su oscilacije na tržištu kapitala neminovne, prisutan je i rizik fluktuacije cena. Adekvatnom diversifikacijom on se može svesti na minimum, ali kako će cenovne fluktuacije uvek postojati mora postojati i tržišni rizik.

2. Operativni rizik predstavlja verovatnoću nastanka negativnih efekata na poslovni i finansijski položaj Društva i Fonda usled propusta u radu zaposlenih, neadekvatnog upravljanja informatičkim sistemom ili nepredvidivih spoljnih događaja.

Društvo se od operativnog rizika štiti adekvatnim sistemom unutrašnje kontrole, a postoji i rezervisanje za operativne rizike kojima Društvo nadoknađuje eventualne nastale troškove. Eventualni troškovi nastali po osnovu operativnog rizika ne padaju nikada na teret članova Fonda.

3. Rizik likvidnosti predstavlja verovatnoću nastanka negativnih efekata na sposobnost Društva da ispunjava svoje dospele obaveze.

Imajući u vidu strukturu ulaganja imovine Fonda i činjenicu da uplaćeni doprinosi po pravilu značajno prevazilaze mesečne obaveze po osnovu isplate (jednokratna povlačenja i programirane isplate) rizik likvidnosti je zanemarljiv.

4. Rizik usklađenosti poslovanja s propisima – na eksternom nivou direktnu kontrolu usklađenosti poslovanja sa propisima vrši kastodi banka – UniCredit Bank Srbija. Pored nje, posrednu i neposrednu kontrolu vrši Narodna banka Srbije. Na internom nivou kontrolu vrši interni revizor, Služba za internu kontrolu i Sektor za upravljanje rizicima. Interna kontrola i Sektor za upravljanje rizicima utvrđuju rizike i testiraju sistem internih kontrola kako bi poslovanje bilo u potpunosti u skladu sa propisima.

Član sam odlučuje o iznosu i dinamici uplata, s tim što postoji donja granica (minimum) za doprinose. Minimalni mesečni iznos penzijskog doprinosa je 1.000,00 dinara.

Dobrovoljni penzijski fond nije pravno lice, pa kao takav nije obveznik ni poreza na dobit ni poreza na dodatu vrednost.

Poreski tretman uplata

Penzijski doprinos koji poslodavac/organizatora penzijskog plana uplaćuje iz svojih sredstava u dobrovoljni penzijski fond oslobođen je poreza na dohodak građana i doprinosa za obavezno socijalno osiguranje za iznose do 3.894,00 dinara po zaposlenom mesečno.

Penzijski doprinos, koji poslodavac obustavlja i plaća iz zarade zaposlenog (člana Fonda) putem administrativne zabrane oslobođena je poreza na dohodak građana za iznose do 3.894,00 dinara mesečno.

Napomena: Svaki član Fonda može iskoristiti olakšice po oba navedena osnova (do 3.894,00 dinara koje uplaćuje poslodavac iz sopstvenih sredstava i do 3.894,00 dinara koje poslodavac obustavlja i plaća iz zarade zaposlenog - člana Fonda (administrativna zabrana)).

Neto vrednost imovine Fonda na dan 31.12.2009. iznosi 1.772.829.513,66 RSD.

Struktura neto imovine na dan 31.12.2009.	Investiciona ograničenja
Akcije pravnih lica sa sedištem u Republici Srbiji	do 40% imovine fonda u akcije na A listingu. U akcije van A listinga do 10% imovine fonda
Sojaprotein AD Bečej - Beogradska berza - 1,10%
Metalac ad Gornji Milanovac - 1,30%
AIK banka Niš - 1,25%
Obveznice Republike Srbije - 21,38%	Do 100% imovine fonda
Novčani depozit kod banke - 4,6%	Do 5% imovine fonda
Univerzal banka ad Beograd - 3,51%
Alpha banka ad Beograd - 1,09%
Sredstva na tekućem računu kod UniCredit banke Srbije ad, Beograd - 18,08%	Do 100% imovine fonda
Zapisi trezora - 48,11%	Do 100% imovine fonda

Prinos od početka poslovanja (15.11.2006) do 31.12.2009. iznosi 6,72%

Prinos za 2008. godinu po kvartalima iznosi:

I kvartal (01.04.2008 - 31.03.2009): -0,92%
II kvartal (01.07.2008 - 30.06.2009): 1,90%
III kvartal (01.10.2008 - 30.09.2009): 19,19%
IV kvartal (01.01.2009. - 31.12.2009): 15,20%

Napomena: Prethodno ostvareni prinosi ne mogu biti garancija budućih rezultata. Budući prinosi mogu biti viši ili niži od prethodnih.

Društvo članovima Fonda naplaćuje sledeće naknadu za usluge, u skladu sa Pravilnikom o tarifi i Pravilnikom o izmenama i dopunama Pravilnika o tarifi:

1. Naknada pri uplati penzijskih doprinosa: 3% od vrednosti uplaćenih penzijskih doprinosa.
Izuzetno, naknada za jednokratne i periodične uplate penzijskih doprinosa za fizička lica u iznosu od
- 100.001,00 dinara do 500.000,00 dinara obračunava se po stopi od 2,75% od vrednosti izvršene uplate;
- 500.001,00 dinara do 1.000.000,00 dinara obračunava se po stopi od 2,50% od vrednosti izvršene uplate;
- 1.000.001,00 dinara i više obračunava se po stopi od 2,25% od vrednosti izvršene uplate.
Izuzetno, naknada za organizatore penzijskog plana kod uplate penzijskih doprinosa u iznosu od:
- 1.000.001,00 dinara do 2.000.000,00 obračunava se po stopi od 2,80% od vrednosti izvršene uplate;
- 2.000.001,00 dinara do 5.000.000,00 obračunava se po stopi od 2,50% od vrednosti izvršene uplate;
- 5.000.001,00 dinara do 8.000.000,00 obračunava se po stopi od 2,30% od vrednosti izvršene uplate;
- 8.000.001,00 dinara i više obračunava se po stopi od 2,00% od vrednosti izvršene uplate.

2. Naknada za upravljanje Fondom: 2% neto imovine Fonda na godišnjem nivou.
Ova naknada je uračunata u vrednost investicione jedinice na dnevnom nivou, tako da se sredstva člana ne umanjuju naknadno sa njihovih računa.

3. Naknada za prenos računa - vrednost stvarnih troškova prenosa.

4. Ostale naknade
Za pružanje drugih usluga koje član posebno traži od Društva:
- izdavanje izvoda sa individualnog računa po posebnom zahtevu,
- izdavanje duplikata ugovora o članstvu,
- izdavanje duplikata članske kartice Fonda kojim upravlja Društvo,
- dodeljivanje novog PIN koda za pristup individualnom računu preko web stranice Društva,
- ostali zahtevi člana.

Maksimalni iznos troškova koje Društvo može da naplati iznosi do 1.000,00 dinara po zahtevu.

Ukoliko član Fonda prestane uplaćivati doprinose i dalje ostaje član Fonda i po tom osnovu ne može biti utužen.

Član Fonda može da zahteva da Društvo prenese račun na drugo društvo za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom. Prilikom prenosa računa član Fonda raskida ugovor o članstvu u Fondu i zaključuje ugovor o članstvu u drugom dobrovoljnom penzijskom fondu. Delta Generali Društvo za upravljanje dužno je da u roku od 15 dana od dana prijema kompletiranog zahteva izvrši prenos računa.

U slučaju smrti člana Fonda, sredstva na njegovom računu prenose se licu koje je prethodno odredio, a ukoliko nije odredio takvo lice ili ono nije poznato ili nema takvog lica, postupa se u skladu sa zakonom koji reguliše nasleđivanje.

Član Fonda može odabrati da penzijski doprinos plaća:

1. trajnim nalogom,
2. obustavom od plate,
3. Internet i telefonskim bankarstvom,
4. uplatom u poslovnici banke ili pošte.

Doprinosi koji su uplaćeni do 24.00 časova svakog radnog dana konvertuju se u investicione jedinice prema vrednosti investicione jedinice obračunate za taj dan.

Dnevni list Politika

www.penzijskifond.rs

Član Fonda pravo na povlačenje i raspolaganje akumuliranim sredstvima stiče sa navršene 53 godine života.
Akumulirana sredstva mogu se povući:

- opcijom jednokratne isplate;
- opcijom programirane isplate;
- opcijom kupovine anuiteta;
- kombinacijom prethodno navedenih načina.
Izuzetno, pravo na akumulirana sredstava može se ostvariti i pre navršene 53 godine života u slučaju vanrednih troškova lečenja ili trajne nesposobnosti za rad, koji su definisani zakonom.
Povlačenje i raspolaganje akumuliranim sredstvima član Fonda mora započeti najkasnije sa navršenih 70 godina života.

Član Fonda sam određuje visinu i učestalost programiranih isplata, i one se mogu menjati na zahtev člana Fonda. Visina programirane isplate određuje se u broju investicionih jedinica ili u dinarima, u zavisnosti od toga šta član Fonda odabere.

Najkraći period za programirane isplate je jedna godina.

Prodajna mesta i posrednici Društva

Dobrovoljni penzijski fond DELTA GENERALI
Adresa: Milentija Popovića 7b, 11070 Novi Beograd
Telefon: +381 (0)11 20 11 764
e-mail: penzijskifond@deltagenerali.rs

Prodajno mesto Novi Sad
Menadžer prodaje Marica Jelača
Telefon: 021/ 472 5156

Prodajno mesto Niš
Agent prodaje: Dragan Perinčić
Telefon: 018/535 605

Prodajno mesto - filijale Voksbank a.d., sa kojom Društvo ima ugovor o saradnji

Skraćeni prospekt Dobrovoljnog penzijskog fonda Delta Generali Beograd